初创企业的增值税(VAT)合规指南

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也许您已经对有关跨境交易的增值税新规有所了解,也许您正在好奇这些新规是否对自己适用。

自2015年起,各国开始针对跨境电商实行新的税务政策。根据新规,电商企业需向顾客所在国缴纳增值税。

谁会受到影响

如果以下所述与您符合,那么新规将与您息息相关:

  1. 我是电商
  2. 我向多个国家的个体(非公司)销售产品
  3. 我通过市场销售商品

谁不会受到影响

如果您所进行销售的市场(通常为非实体的销售平台,如Google play 或iTunes)有专门的增值税代理,并已经帮助您从顾客的付款中扣缴了相应的增值税额,那么您将不会受到新规的影响。

如何实现增值税(VAT)合规

1.注册顾客所在国的增值税税号

2.收集顾客信息:IP地址、付款方式、送货地址、手机号码

3.选择定价方式:含税定价与不含税定价(价格中是否包含增值税)

4.计算每笔交易的增值税值

5.向顾客所在国提交增值税纳税申报表

6.十年内保留增值税有关信息

税务机构可以在哪里获取信息

税务机构可以在以下渠道获取您的交易信息:

  • 市场
  • 付款处理器
  • 付款系统
  • 海关等

如果我没有支付增值税(VAT),会有什么后果

  • 罚款:罚款额为您在该国利润的10%-100%不等
  • 网站封号
  • 海关处停止交货