Für grenzüberschreitende B2B-Verkäufe in der Europäischen Union ist es wichtig zu wissen, ob Ihr Käufer für die Mehrwertsteuer registriert ist. Es ist wichtig, wenn Sie eine Rechnung ausstellen möchten. Denn manchmal kann ein Reverse-Charge-Mechanismus angewendet werden, wenn sich Verkäufer und Käufer für umsatzsteuerliche Unternehmen registrieren. Überprüfung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer nach Firmenname Für diejenigen, die nach …
Neue EPR-Pflicht in Österreich für das Verpackungsrecycling Die neue österreichische Verpackungsverordnung, die mit 1. Jänner 2023 in Kraft getreten ist, regelt die Finanzierung der Sammlung, Sortierung und Verwertung von Wertstoffen nach dem Verursacherprinzip. Alle Unternehmen, die in Österreich Verpackungen in Verkehr bringen, müssen die Recyclingkosten entsprechend übernehmen und sich an einem Sammel- und Recyclingsystem beteiligen. …
Reverse Charge für Verkäufer 1 Lieferung zwischen EU-Mitgliedsstaaten (EU-EU) Reverse Charge ist eine Sonderregelung, bei der ein Käufer die Mehrwertsteuer berechnet und zahlt. Dies tritt bei grenzüberschreitenden Verkäufen auf, wenn Ihr Käufer ein umsatzsteuerpflichtiges Unternehmen ist. Lassen Sie mich Ihnen ein Beispiel geben: Französische Unternehmen verkaufen Software an in Estland registrierte Unternehmen. Es handelt …
Aktualisierung der EPR-verordnung in Schweden: verantwortlichkeiten und compliance-richtlinien der verpackungshersteller für 2023 Es ist wichtig zu beachten, dass die schwedische Regierung kürzlich eine Verordnung (2022:1274) zur Herstellerverantwortung für Verpackungen angekündigt hat, die ab dem 1. Januar 2023 in Kraft treten wird. Einige Bestimmungen dieser Verordnung werden jedoch erst zu einem späteren Zeitpunkt in Kraft treten. …
Österreich hat seit dem 1. Januar 2023 neue Verpflichtungen zur erweiterten Produzentenverantwortung (EPR) für Online-Plattformen und deren Partner eingeführt, die im Land verkaufen. Lovat bietet Unterstützung bei der EPR-Registrierung und -Einreichung, um Sie bei der effektiven Verwaltung Ihrer Verpflichtungen zu unterstützen. Entdecken Sie die Details, indem Sie den Link besuchen. Wir erklären, was diese Pflichten …
Dieser Artikel richtet sich an ein Unternehmen, das eine Rechnung mit dem Vermerk „Reverse Charge“ erhält. Denn in einer solchen Situation liegt die Pflicht zur Berechnung der Mehrwertsteuer beim Käufer und kann schwerwiegende Folgen haben. Reverse-Charge-Verfahren – ist ein europäischer Ansatz zur Erhebung der Mehrwertsteuer nach dem Bestimmungsortprinzip (dort, wo der Käufer ansässig ist). Diese …
Wenn Sie sich fragen, was eine EIN ist, handelt es sich um eine eindeutige neunstellige Nummer, die vom Internal Revenue Service (IRS) ausgestellt wird und als Bundessteueridentifikationsnummer für Unternehmen und andere in den Vereinigten Staaten tätige Einrichtungen dient. Ohne eine EIN können sich Unternehmen nicht legal für die Umsatzsteuer registrieren, was zu möglichen rechtlichen Konsequenzen …
Mehrwertsteuer – Die Mehrwertsteuer ist eine Verbrauchssteuer, die auf den Mehrwert von Waren und Dienstleistungen erhoben wird, während sie sich durch die Lieferkette bewegen. Diese Steuer hat in verschiedenen Ländern unterschiedliche Namen, zum Beispiel GST – Waren- und Dienstleistungssteuer. Mehrwertsteuerpflichtige Unternehmen müssen die Verbrauchssteuer auf jeder Stufe der Lieferkette erheben, obwohl sie letztendlich vom Endverbraucher bezahlt …
Sie haben schon länger überlegt, Ihr Unternehmen in die Europäische Union (EU) zu expandieren. Nach ausführlicher Recherche stellen Sie fest, dass eines der größten Hindernisse für den Verkauf Ihrer Produkte in der EU die Erlangung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (MwSt.) ist. Informieren Sie sich über die Grundregeln zur EU-Mehrwertsteuer für E-Commerce-Verkäufer. Wir haben eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Umsatzsteuerregistrierung …
Kennen Sie die Unterschiede zwischen herkunftsbezogenen und bestimmungsbezogenen Umsatzsteuersätzen? Diese beiden Arten von Umsatzsteuersätzen wirken sich erheblich auf Unternehmen und Verbraucher in den Vereinigten Staaten aus. Derzeit gibt es mehrere ursprungsbezogene Umsatzsteuerstaaten, in denen der Umsatzsteuersatz vom Ort bestimmt wird, an dem das Produkt oder die Dienstleistung verkauft oder versendet wird. Auf der anderen Seite …
Kanada hat die Marktgesetzgebung auf Bundes- und Provinzebene umgesetzt. Kanada besteht aus mehreren Provinzen und jede Provinz hat GST/HST-Steuersätze, die zwischen 5% und 15% liegen. E-Commerce-Betreiber sollten das Bestimmungslandprinzip verwenden, um einen Steuersatz für einen Verkauf zu bestimmen. Wenn Sie gerade erst begonnen haben, als Marktplatz in Kanada geschäftlich tätig zu sein, müssen Sie sich …
Die Vereinigten Staaten sind eines der Länder, in denen Marktplätze für die Zahlung von Steuern auf Waren und Dienstleistungen, die auf diesem Marktplatz verkauft werden, verantwortlich sind. Zu beachten ist, dass die Umsatzsteuer auf der Ebene jedes Bundeslandes festgesetzt wird und dies dementsprechend dazu führt, dass die Regelungen in jedem Bundesland unterschiedlich sind. Lassen Sie …
Europa und Großbritannien verschärfen nach und nach ihre EPR-Compliance-, Registrierungs- und Meldepflichten. Im Jahr 2022 haben wir beobachtet, dass Deutschland und Frankreich bei der Harmonisierung der nationalen Gesetzgebung mit den Grundprinzipien der Abfallrahmenrichtlinie führend sind. Dies ist das Konzept der erweiterten Herstellerverantwortung (EPR), das auf dem Verursacherprinzip basiert. Die digitalen Marktplätze und Plattformen, Online-Händler und …
Dieser Artikel ist für diejenigen, die neu in der Umsatzsteuer sind, hier erklären wir in einfachen Worten, wie es funktioniert. Sie haben Ihren Online-Shop gestartet und werden online an Käufer in den USA verkaufen. Wenn Sie ein Lager haben, müssen Sie sich für eine Umsatzsteuergenehmigung in einem Staat registrieren, in dem Sie ein Lager haben …
Wer gilt rechtlich als Hersteller und/oder Vermarkter von Spielzeug? Als Hersteller und/oder Vermarkter von Spielzeug gelten „alle natürlichen oder juristischen Personen, die beruflich in Frankreich Spielzeug entweder herstellen oder importieren, zusammenbauen oder erstmals auf dem nationalen Markt einführen […] entgeltlich oder unentgeltlich durch jedwede Verkaufsmethode an den Endverbraucher übertragen oder direkt im Inland verwendet werden. …
Am 12. Februar 2022 wurde der Erlass vom 31. Januar 2022 veröffentlicht, der eine Öko-Organisation der Branche mit erweiterter Verantwortung für den Hersteller von Sport- und Freizeitartikeln genehmigt. Dieser neue Sektor ist Teil der EPR (Extended Producer Responsibility), ebenso wie die Sektoren Elektro- und Elektronik-Altgeräte (WEEE) Haushalt und Gewerbe, und verpflichtet Sie, Hersteller auf dem …
Als die Abfallrichtlinie in Europa in Kraft trat, führten die Länder lokale Gesetze zur Regulierung des Abfallumsatzes ein. Dies betrifft hauptsächlich große Hersteller und Importeure, aber in einigen Ländern ist die Registrierungsschwelle niedrig oder gleich null. Vertreiber von Elektro- und Elektronikgeräten haben weitere Abfallpflichten. Tabelle der unteren Registrierungsschwelle nach der Abfallrichtlinie Land Verpackungsmaterialien jährlich …
Das Second-Hand-Margin-System ist eines der Abrechnungssysteme der Mehrwertsteuer, das Unternehmen im Vereinigten Königreich, der EU und anderen Ländern zur Verfügung gestellt wird. Informieren Sie sich über die Regeln des MwSt.-Margensystems, welche Unternehmen berechtigt sind, sich ihm anzuschließen, und erfahren Sie, welche Vorteile dies mit sich bringt. Was sind Differenzbesteuerungswaren? Die Mehrwertsteuer auf Gebrauchtwaren ist eine …
Marktplätze gewinnen täglich an Popularität und Einfluss auf die Weltwirtschaft. Aus diesem Grund schaffen Regierungsbehörden neue Instrumente, um ihre Arbeit, die Transparenz der Aktivitäten und die ordnungsgemäße Zahlung von Steuern zu regulieren. Ein solches Instrument ist die DAC7-Richtlinie, die die transparente Besteuerung der EU auf digitale Plattformen ausdehnt. Das Gesetz tritt 2023 in Kraft. In …
Das Verfahren zur Erhebung der Verbrauchsteuer in der Europäischen Union hat seine eigenen Merkmale und Regeln. Um erfolgreich Geschäfte in den EU-Ländern zu tätigen, müssen Sie die Steuerpolitik Europas sowie alle Feinheiten der Verbrauchsteuern gründlich kennen. In diesem Leitfaden erfahren Sie, was verbrauchsteuerpflichtige Waren sind, welche Warengruppen in der Europäischen Union verbrauchsteuerpflichtig sind und welche …
Dieser Artikel handelt von NFTs, die heute am häufigsten vorkommen – wenn eine NFT ein digitaler Code ist, der dem Eigentümer Zugriff auf ein digitales Gut gewährt. In diesem Artikel habe ich versucht, einen allgemeinen Überblick zu geben, basierend auf der Meinung von Ländern, die ihre Position zur Besteuerung solcher Transaktionen bereits schriftlich formuliert haben …
Wenn Sie in das Vereinigte Königreich importieren möchten, müssen Sie beim Zoll keine Mehrwertsteuer zahlen und diese dann erstatten. Sie können die Einfuhrumsatzsteuer in Ihrer Umsatzsteuererklärung berücksichtigen. Das Programm steht nicht nur britischen Unternehmen zur Verfügung, sondern auch nicht-britischen Unternehmen mit britischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummern. Dies ist offensichtlich für Pakete im Wert von weniger als 135 …
Der neue Berichtstyp wurde für Online-Händler eingeführt, die ihre B2C-Produkte verkaufen. Verpackungsbericht: ist der Bericht über die Mengen der in einem Land während eines Kalenderjahres verwendeten Verpackungen. Diese Art der Berichterstattung existiert in mehreren Ländern, wie Deutschland, Frankreich, Polen, dem Vereinigten Königreich, Griechenland, Litauen und der Slowakei. Deutschland und Frankreich werden separat hervorgehoben, da sie …
Wenn Online-Marktplätze als rücksichtsvolle Warenlieferanten auftreten, entsteht eine Situation, in der es erforderlich ist, Rechnungen eines Händlers an einen Marktplatz zu stellen. Sehen wir uns die Abrechnungsregeln für erwägte Lieferungen in der EU und im Vereinigten Königreich an. Als Lieferbedeutung wird ein Verkauf bezeichnet, bei dem die Steuerpflicht auf einen Vermittler wie einen Marktplatz oder …
Das Problem der Mehrwertsteuerrückerstattung kann auftreten, wenn Nicht-EU-Unternehmen Waren in die EU importieren und über Marketplace verkaufen. Es entsteht aus zwei Gründen: Erstens erhebt der Marktplatz die gesamte von den Käufern eingezogene Mehrwertsteuer und führt sie ab; und zweitens zahlt das Unternehmen als Importeur Mehrwertsteuer beim Zoll. Der Prozess der Mehrwertsteuerrückerstattung kann langwierig und langwierig …
Als erstes müssen Sie sich darüber im Klaren sein, dass sich die US-Bundesstaaten in Bezug auf die Verbrauchssteuern von Bundesstaat zu Bundesstaat erheblich unterscheiden. Selbst in einem Bundesstaat sind die Umsatzsteuersätze von Bezirk zu Bezirk unterschiedlich. Sie können jederzeit unseren Rechner verwenden, um den Steuersatz für eine bestimmte Postleitzahl oder IP-Adresse zu überprüfen. Sie müssen …
Marktplätze gelten als Lieferanten, wenn sie Verkäufe in der EU, Großbritannien, Kanada, Neuseeland, den USA und Norwegen ermöglichen. EU: Fernabsatzschwellen wurden durch EU-weite 10K-Schwelle für digitale Dienstleistungen und Waren ersetzt. Das bedeutet, dass innergemeinschaftliche Verkäufe im Bestimmungsland der EU umsatzsteuerpflichtig sind. Um die Meldepflichten aufgrund dieser Entfernung zu vereinfachen, wurde der Mini-One-Stop-Shop zu einem One-Stop-Shop …
Gesamtübersicht Die Fernabsatzschwelle wurde durch eine EU-weite 10.000-Schwelle für digitale Dienstleistungen und Waren ersetzt. Das bedeutet, dass innergemeinschaftliche Verkäufe im Bestimmungsland der EU umsatzsteuerpflichtig sind. Diese EU-weite Schwelle wurde für Kleinstunternehmen geschaffen. Wenn sie in Europa weniger als 10.000 Euro verkaufen, können sie den in ihrem Heimatland geltenden Mehrwertsteuersatz berechnen. Für 99 % der anderen …
Ab dem 1. Juli sind in der EU neue Mehrwertsteueränderungen in Kraft getreten. Diese Reformen haben das Mehrwertsteuer-Compliance-Profil für alle E-Commerce-Verkäufer, die grenzüberschreitend verkaufen, und auch für Marktplätze geändert. Wir möchten diese Änderungen aus Sicht der Rechnungsstellung sehen. Was hat sich verändert? Innergemeinschaftlicher B2C-Verkauf Das One-Stop-Shop-System ist für den E-Commerce optional. Wenn ein Unternehmen …
Wenn ein Unternehmen eine IOSS-Nummer erhält, ist dies nur der erste Schritt, um Verzögerungen an der EU-Grenze zu vermeiden. Für einen reibungslosen Import reicht es nicht aus, die international akzeptierte CN22-Erklärung auszufüllen. Wir haben bereits mehrere Fälle von Doppelbesteuerung an der Grenze gesehen. An den EU-Grenzen ist eine europäische H7-Erklärung erforderlich, um zu bestätigen, dass …