Llenado de Adquisiciones y Suministros Intracomunitarios Paso 4

En este vídeo damos información adicional sobre un apartado como “Adquisiciones y suministros intracomunitarios”.

 

Esta es la cuarta sección cuando completa su declaración de IVA en la plataforma LOVAT.

Hay 2 pasos con 2 tipos posibles para cada paso:

 

“Adquisición Intracomunitaria”

1) El primer tipo aquí es una compra de bienes de Proveedores de otros países de la UE.

Por ejemplo, está presentando su declaración de IVA alemana pero compró bienes de un proveedor belga al mismo tiempo y le pagó 1000 EUR por el suministro de estos bienes. Por su parte, le facturará con la llamada “factura de cobro revertido”.

 

Significa que el IVA debe ser pagado por nosotros en el país de destino.

Todas las facturas de cobro revertido que contengan su número de IVA deben completarse en este paso. Ponga los datos y el número de dichas facturas. Complete el número de IVA de nuestro proveedor y el valor de las compras.

 

La suma del IVA que necesitamos calcular por nosotros mismos para la tasa estándar.

La tasa reducida puede aplicarse a cosas tales como equipos médicos, libros electrónicos, etc. Haga clic en “agregar registro” después y podrá ver que la factura se agregó a su declaración de IVA.

 

2) El segundo tipo de este paso es cuando trasladas tus propios bienes de un país a otro. Por ejemplo, enviamos nuestros productos desde nuestro almacén polaco a nuestro almacén alemán durante este mes. En este caso, debemos facturarnos a nuestro número de IVA alemán desde nuestro número de IVA polaco y agregar este registro.

 

“Suministros intracomunitarios”

1) El primero son las ventas a clientes con número de IVA en otro país.

Si hace clic en Sí aquí y tiene la integración de Amazon, verá que todas esas ventas ya se completaron automáticamente.

Vemos que vendimos nuestros productos a clientes con un número de IVA italiano por un valor de 32 EUR. Tales operaciones no están sujetas a nuestro IVA. Esta es la misma factura de cobro revertido y el cliente pagará el IVA en Italia, pero aún debemos informar esto a las autoridades fiscales.

 

También existe la oportunidad de agregar otras transacciones manualmente.

Por ejemplo, vendimos productos a Austria por 500 EUR. Solo ingresamos la suma y el número de IVA del cliente, uno austriaco. Si el cliente no tiene un número de IVA, dicha operación será un tema normal para nuestro IVA y se incluirá en el primer paso de la presentación de la declaración de IVA.

 

2) El segundo tipo de operación aquí se refiere al movimiento de mercancías.

Aquí asumimos que desde nuestro almacén alemán las mercancías se trasladaron al almacén español y tenemos el número de IVA español.

 

Elegimos España como país y llenamos nuestro número de IVA español. Dicho movimiento podría ser realizado no solo por nosotros mismos, sino también por los centros logísticos de Amazon.

Tenga en cuenta que si desea que su cuenta LOVAT obtenga e incluya dichas transacciones de movimiento de almacén de Amazon, debe activar los “Servicios de cálculo del IVA de Amazon” en su cuenta de Amazon.

 

Ahora podemos comprobar si los datos que acabamos de rellenar han afectado a la declaración del IVA.

La suma de nuestras compras de otros países de la UE se reflejará tanto con más como con menos.

También a continuación podemos ver nuestro Informe de lista de ventas que se ha pedido previamente.