9 exigences pour les entreprises hors UE pour l’obtention d’un numéro de TVA dans l’UE

Vous envisagez depuis un certain temps d’étendre votre activité à l’Union européenne (UE). Après des recherches approfondies, vous vous rendez compte que l’un des principaux obstacles à la vente de vos produits dans l’UE est l’obtention d’un numéro de taxe sur la valeur ajoutée (TVA).

Vérifiez règles de base concernant la TVA de l’UE pour les vendeurs de commerce électronique.

Nous avons préparé un guide étape par étape pour enregistrement de la TVA pour les entreprises hors UE.

9 conditions pour obtenir un numéro de TVA dans l’UE

Les conditions d’obtention d’un numéro de TVA dans l’UE peuvent varier en fonction du pays dans lequel vous vous inscrivez à la TVA. Cependant, la plupart des pays de l’UE ont mis en place certaines exigences communes. Ceux-ci peuvent inclure:

1. Vend des biens à des particuliers: Lorsqu’une entreprise vend des biens à des particuliers, cette entreprise doit s’immatriculer à la TVA dans chaque pays où les clients consomment des biens. Il existe également une inscription facultative à l’OSS (guichet unique); 
2. Marchandises en magasin: l’entreprise doit obtenir l’immatriculation à la TVA dans chaque pays de l’UE où elle stocke ses marchandises;
3. Fournisseurs de conférence facturant des frais de participation;
4. Sociétés d’expédition internationales;
5. Importer des marchandises dans l’UE pour la vente ou la distribution;
6. Fournir des services aux clients de l’UE, tels que l’éducation, le conseil, la publicité ou l’assistance technique;
7. Louer ou louer un bien immobilier situé dans l’UE;
8. Vendre des produits ou services numériques, tels que des logiciels, des livres électroniques ou des téléchargements de musique, à des clients de l’UE;
9. Fournir des services de transport, tels que le transport de marchandises ou de passagers, au sein de l’UE.

Je vais vous donner un exemple: les entreprises d’expédition internationales peuvent avoir besoin de s’enregistrer à la TVA en Allemagne si elles répondent à certains critères. Voici quelques situations dans lesquelles une entreprise de transport peut être tenue de s’enregistrer à la TVA en Allemagne:

1. Si l’entreprise est basée en dehors de l’UE et effectue des expéditions vers l’Allemagne qui dépassent le seuil annuel de vente à distance de €100,000;
2. Si l’entreprise est basée en dehors de l’Allemagne mais a un établissement stable en Allemagne et effectue des livraisons de biens ou des services imposables en Allemagne;
3. Si l’entreprise est basée en dehors de l’UE et qu’elle importe des marchandises en Allemagne pour son propre compte ou pour un client et que les marchandises sont soumises à la TVA allemande;
4. Si l’entreprise est basée en dehors de l’Allemagne mais s’arrange pour que les marchandises soient livrées en Allemagne et que la valeur des marchandises dépasse le seuil d’immatriculation à la TVA allemande de €22,000.

Il est important de noter qu’il ne s’agit que d’un exemple et qu’il peut y avoir d’autres activités commerciales qui pourraient déclencher une obligation d’enregistrement à la TVA pour les sociétés étrangères.

Avantages de l’obtention d’un numéro de TVA pour les entreprises hors UE

Il y a plusieurs avantages pour les entreprises non européennes à demander un numéro de TVA dans l’UE:

• Conformité aux réglementations de l’UE en matière de TVA: en enregistrant un numéro de TVA, les entreprises non européennes peuvent s’assurer qu’elles se conforment aux réglementations de l’UE en matière de TVA lorsqu’elles traitent avec des clients au sein de l’UE. Cela peut aider à éviter d’éventuelles amendes et pénalités en cas de non-conformité;
• Accès à de nouveaux clients: l’enregistrement d’un numéro de TVA peut permettre aux entreprises non européennes de vendre plus facilement des biens et des services à des clients au sein de l’UE. Cela peut ouvrir de nouveaux marchés et augmenter les opportunités de revenus;
• Crédibilité accrue: le fait d’avoir un numéro de TVA peut aider les entreprises non européennes à apparaître plus crédibles et professionnelles auprès des clients au sein de l’UE. Cela peut également signaler aux clients que l’entreprise est sérieuse quant au respect des réglementations de l’UE;
• Possibilité de récupérer la TVA: les entreprises non membres de l’UE immatriculées à la TVA dans l’UE peuvent être en mesure de récupérer la TVA qu’elles ont payée sur les biens et services achetés dans l’UE. Cela peut aider à réduire les coûts et à améliorer la rentabilité;
• Amélioration de la trésorerie: en facturant la TVA sur les ventes au sein de l’UE, les entreprises non européennes peuvent améliorer leur trésorerie en utilisant le mécanisme d’autoliquidation et en payant les fournisseurs sans TVA pour les achats intra-UE. Ils peuvent ensuite utiliser cet argent pour payer leurs dettes de TVA ou d’autres dépenses.

Dans l’ensemble, l’enregistrement d’un numéro de TVA peut aider les entreprises non européennes qui font des affaires avec des clients au sein de l’UE à fonctionner plus efficacement, à rester en conformité avec la réglementation et à accéder à de nouvelles opportunités de revenus.

Enregistrement à la TVA en ligne pour les entreprises hors UE

Êtes-vous une entreprise hors UE qui souhaite obtenir l’immatriculation à la TVA dans l’Union européenne? Lovat peut vous aider! Grâce à notre service d’enregistrement à la TVA en ligne, vous pouvez facilement sélectionner le pays dans lequel vous souhaitez obtenir un numéro de TVA et remplir le formulaire d’enregistrement nécessaire avec les informations pertinentes. Une fois que vous avez soumis le formulaire, vous pouvez télécharger les documents requis et attendre que votre numéro de TVA soit traité et envoyé en ligne.

Dans certains cas, vous devrez peut-être vous désinscrire de la TVA, par exemple si vos revenus tombent en dessous du seuil ou si vous cessez de commercer ou d’effectuer des fournitures imposables. Quelle que soit votre situation, Lovat peut vous accompagner au mieux dans le processus de désinscription.

Pour commencer, cliquez simplement ici et créez un nouveau compte. Dans votre compte personnel, vous pouvez remplir le formulaire d’inscription à la TVA, télécharger les documents requis et attendre que votre numéro de TVA soit traité. Avec l’application Lovat, vous pouvez obtenir votre numéro de TVA sans avoir à vous soucier de la paperasse, des ressources ou d’autres difficultés. Notre service est disponible dans 62 pays à travers le monde.